Las nuevas directrices de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) para bancos y billeteras virtuales Desde enero de 2025, las entidades financieras y plataformas de billeteras virtuales deberán adaptarse a los cambios impuestos por la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA).
Este organismo ha revisado los montos mínimos a partir de los cuales estas entidades deben informar las transacciones de sus clientes. La actualización, que responde a la inflación acumulada, busca reforzar el control fiscal y prevenir actividades ilícitas relacionadas con el manejo de fondos.
Las nuevas cifras establecidas por ARCA determinan que las operaciones superiores a $600.000, ingresos o egresos que excedan $1.000.000, así como saldos finales mayores a $2.000.000, deberán ser reportados.
Este mecanismo de control no generará costos adicionales para los contribuyentes, ya que la responsabilidad de la recopilación y entrega de esta información recae sobre las instituciones financieras y las plataformas de billeteras virtuales.
A pesar de que la medida está dirigida a reforzar la trazabilidad de los fondos, las entidades financieras y billeteras virtuales serán las encargadas de implementar estos cambios en sus sistemas de reporte. Es crucial que estas instituciones se preparen para cumplir con las nuevas normativas y asegurar la integridad de los datos transmitidos a ARCA.
El objetivo principal de esta actualización es mejorar el control fiscal y combatir el lavado de dinero. Mediante la trazabilidad de los fondos, ARCA busca garantizar la transparencia en las operaciones financieras, asegurando que todas las transacciones sean legítimas y ajustadas a la normativa vigente.
¿Qué significa para los consumidores?
Para los usuarios de servicios financieros, esta actualización no introduce nuevas obligaciones fiscales. Sin embargo, sí marca un umbral a partir del cual ARCA puede solicitar documentación que acredite el origen de los fondos involucrados en esas transacciones. Aunque las operaciones por debajo de estos montos no suelen generar alertas automáticas, esto no implica que estén exentas de justificación.
“Se trata de un sistema que privilegia la transparencia financiera y la fiscalización inteligente”, explican desde la agencia fiscal. El objetivo es garantizar que los movimientos sean legítimos y declarados, en línea con las normativas vigentes.
Operaciones sujetas a información a partir de enero de 2025
$600.000:
- Consumos totales realizados con tarjetas de débito en el país.
- Ingresos o egresos totales en billeteras virtuales.
$1.000.000:
- Acreditaciones bancarias totales registradas en un mes.
- Depósitos a plazo fijo constituidos durante el mes.
- Extracciones en efectivo (por ventanilla, cajeros automáticos o cualquier otro medio) tanto en el país como en el exterior.
- Saldos finales en cuentas bancarias y billeteras virtuales al último día hábil de cada mes.
$2.000.000:
- Transferencias bancarias o virtuales realizadas exclusivamente desde billeteras virtuales que superen este monto.
¿Qué deben informar las entidades?
Las entidades alcanzadas por esta normativa están obligadas a detallar a ARCA la información relacionada con las operaciones que superen los montos establecidos. Esto incluye datos sobre consumos, movimientos de fondos, depósitos y saldos, tanto en el ámbito bancario tradicional como en el digital.
En el caso de las billeteras virtuales, las plataformas deben reportar no solo los ingresos y egresos, sino también transferencias que involucren montos significativos. Este punto es clave, dado el crecimiento exponencial de las operaciones realizadas a través de estas aplicaciones en los últimos años.
La Resolución General 5512/2024, que dio origen a la actualización que se conoció hoy, fue implementada como parte de una estrategia de modernización fiscal que ARCA viene desarrollando en los últimos años. El objetivo es garantizar una mayor trazabilidad de las operaciones financieras en un contexto de digitalización creciente y evitar posibles casos de evasión fiscal.
Cabe destacar que este tipo de controles ya existían, pero los montos a reportar se ajustan periódicamente en función de la inflación. Este mecanismo busca que los valores no pierdan relevancia real y continúen cumpliendo su propósito sin generar un exceso de carga administrativa para las entidades alcanzadas.
Si bien la medida no genera obligaciones nuevas para los usuarios finales, sí exige a las instituciones una mayor transparencia y sistematización en el registro de operaciones. El sector bancario y las fintech deberán asegurar que sus sistemas sean capaces de identificar y reportar con precisión las transacciones alcanzadas por el régimen.
En el contexto del auge de las billeteras virtuales y plataformas digitales, estas actualizaciones refuerzan la capacidad de control del fisco sobre el flujo de dinero en el ámbito digital, que muchas veces escapa a los canales tradicionales. En el último año, el volumen de transacciones digitales creció significativamente, favorecido por la adopción masiva de herramientas digitales y la aceleración de la transformación tecnológica en el sector financiero.
FUENTE: Infobae.
